Если физическое лицо вынуждено было объявить себя банкротом, то это не означает автоматического списания долгов. Напротив, имущество должника будет распродано с целью выплаты максимально возможной компенсации кредиторам. Законом оговорена очерёдность – вероятность получения выплаты тем больше, чем выше заявитель в этой очереди.
Как формируется
Закон предусматривает наличие двух очередей кредиторов, заявляющим требования к должнику при банкротстве:
- по текущим платежам;
- по долгам, включённым в специальный реестр.
При банкротстве очерёдность удовлетворения требований кредиторов устанавливается так. Сначала совершаются выплаты в адрес лиц, находящихся в 1-й очереди, затем – 2-й и в финале – 3-й. Если имущества и денег для удовлетворения требований всех кредиторов не хватит, то долги будут списаны как безнадёжные – т.е. нижеследующие кредиторы возмещения не получат.
Статья 5-я закона «О банкротстве» трактует текущие платежи как финобязательства, приобретённые после старта процедуры банкротства.
Все эти требования не подключаются к общему реестру кредиторов. Гражданин несёт ответственность по их уплате независим от наличия у него достаточных средств. Даже после проведения процедуры банкротства обязательства остаются за ним, и суд предлагает вариант их погашения, например, путём реструктуризации.
Реестр требований создаётся на начальном этапе рассмотрения дела о банкротстве и удовлетворяется судом. В него включаются все те долги, которые и стали причиной подачи заявления о финансовой несостоятельности – как правило, это кредиты в банках и у частных лиц.
Задача по соблюдению очерёдности выплат лежит на финансовом управляющем. Его деятельность регулируется законом. В случае отступления от правил ответственному лицу может быть вменена административная или в очень редких случаях уголовная ответственность.
Читайте также: Единственное жильё при банкротстве физического лица – что могут забрать кредиторы
Последовательность погашения
По требованиям закона первоначально погашаются внеочередные платежи, в т. ч. судебные издержки, затем – текущие (как правило, выплачивается зарплата сотрудникам), после реализуется заложенное имущество. Следующий этап – выплаты в порядке, оговоренном в реестре, и финальный – погашение прочих долгов.
Текущие платежи
Также регулируются определённой последовательностью. Так, в первую очередь возмещению подлежат:
- алименты в адрес детей, супруги или престарелых родителей;
- судебные расходы;
- работа арбитражного управляющего и его помощников.
Во вторую очередь платится зарплата физлицам, работающим на банкрота по трудовому договору.
Затем погашаются долги по коммунальным платежам.
В финале производится оплата прочих обязательных платежей. Например, за отгружённый товар или оказанные услуги.
Первая очередь
После выплаты обязательных платежей наступает этап погашения долгов в порядке, определенном реестром кредиторов.
Обязательства должника перед теми, чьему здоровью или жизни он причинил вред, вносятся в первую очередь. В качестве документов, подтверждающих очерёдность кредиторов, приводится решение суда или исполнительный лист.
Если платежи были рассчитаны на несколько месяцев или лет, т. е. являются повременными, то они все складываются, и выплата производится одним траншем.
Погашения требований кредиторов первой и второй очереди проводятся в календарном порядке. Например, если с кредитором А банкрот должен был рассчитаться 15 мая, а с Б – 30 сентября, то сначала возмещение в полном объёме выплачивается А.
Вторая очередь
Во вторую очередь при банкротстве возмещаются задолженности, возникшие в связи с осуществлением банкротом трудовой деятельности. Очерёдность такова:
- заработная плата / пособие по увольнению (установлено ограничение в 30 тысяч рублей за месяц на каждого получателя, «излишек» переносится в прочие платежи в третью очередь);
- прочая задолженность перед сотрудниками (например, отпускные, командировочные, начисленные за выплату зарплаты пени);
- авторские вознаграждения и гонорары.
Одновременно с этим производятся страховые взносы в фонд на пенсионное страхование – их размер определяется суммой зарплаты и авторского вознаграждения.
Все обязательства, в том числе по зарплате, возникшие после принятия судом заявления, удовлетворяются во внеочередном порядке, так как считаются текущими платежами.
А также кредиторы имеют право истребовать проценты за не начисление зарплаты – но только до дня подачи заявления о банкротстве.
Третья очередь
Как правило, именно третья очередь кредиторов оказывается наиболее многочисленной, а размер заявленных ими требований – наиболее объёмный.
Так, возмещению подлежат долги, образовавшиеся вследствие оформления кредитов в финансовых учреждениях (банках, МФО, КПК, ломбардах и т. д.) или займов у частных лиц. В число обязательств включаются задолженности по всем видам кредитных продуктов – от потребительских займов до кредитных карт.
Кроме того, выплате подлежат:
- неустойки и штрафы, начисленные до подачи заявления;
- упущенная выгода (применяется в отношении ИП и банкротящихся компаний);
- долги перед госорганами (ФСС, ПФР, ФНС и т. д.).
Кроме того, в порядке третьей очереди производятся возмещения кредиторам-залогодержателям, если средств от реализации имущества по каким-то причинам не хватило для погашения всего долга. К примеру, если заложенное имущество удалось реализовать по цене ниже рыночной.
Порядок возмещения внутри очереди в случае банкротства должника определяется сроком получения кредита. Например, если заёмщик взял в Сбербанке кредит 12 января 2019 года, а в ВТБ оформил кредитную карту 18 февраля 2020 года, сначала возмещению подлежит задолженность в Сбербанке.
Суд может отменить начисленные кредиторами пени и штрафы, если сочтёт их количество избыточным. Кроме того, после подачи заявления о банкротстве неустойка в любом виде начисляться перестаёт.
Читайте также: Исполнительное производство при банкротстве гражданина
Какие платежи производятся вне очереди
Некоторые виды обязательств исполняются вне основной очереди. К ним относятся платежи:
- текущие платежи;
- направленные на предотвращение катастроф, могущих привести к серьёзным последствиями и гибели людей;
- в адрес реестродержателя.
Кроме того, условно можно отнести к этой категории выплаты залогодержателям, так как заложенное имущество передаётся им в первую очередь.
Список долгов, подлежащих внеочередному погашению, определяется судом на основании полученных документов.
Читайте также:
Залоговое имущество и кредиторы
Для покрытия обеспеченных долгов финуправляющий передаёт держателю залога описанное в закладной имущество и контролирует его продажу на аукционе. При этом на покрытие обязательств пойдёт только 80% суммы, полученной от реализации имущества. Если этих средств окажется недостаточно, т. е. кредитор вернёт не все деньги, то остаток требований переходит в реестр общих притязаний кредиторов.
Остаток денег, вырученных от продажи заложенного имущества, распределяются так:
- 10% – компенсация расходов, проявившихся в связи с продажей имущества;
- другие 10% – переводятся кредиторам, стоящим в 1 и 2 очерёдности.
Остаток от этих 20% присоединяется ко всей конкурсной массе и может быть использован для удовлетворения притязаний всех прочих кредиторов.
Читайте также: Банкротство физического лица без имущества, работы и прописки
Выплата прочих задолженностей
Обычно расчёты с кредиторами завершаются после закрытия реестра. Но закон «О банкротстве» предусматривает выплаты и по прочим задолженностям.
Так, после закрытия обязательств перед последними кредиторами необходимо погасить долги по сделкам, которые в ходе процесса были признаны недействительными.
Затем выплачиваются выходные пособия лицам, занимавшим руководящие посты в компании, в соответствии с заключённым трудовым договором, но только в том объёме, в котором они превышают уже выплаченные компенсации.
Читайте также: Что такое банкротство физических лиц, пошаговая инструкция
Если у должника нет средств
Для выплаты в адрес кредиторов идут как деньги, так и имущество должника. В случае нехватки средств долги признают безнадёжными и списываются.
В случае банкротства ИП или ООО при нехватке денег и имущества на балансе фирмы взыскание может быть направлено на личное имущество директора, главного бухгалтера и ключевых акционеров в рамках субсидиарной ответственности. Для этого нужно доказать, что банкротство фирмы было умышленным.
Если и после изъятия личного имущества средств для проведения выплат всё ещё недостаточно, то долги перед кредиторами списываются.
Читайте также: Какие долги не списываются, а какие списываются при банкротстве физических лиц
Специальный счёт
После утверждения процедуры банкротства должник теряет право на распоряжение своими средствами. Однако статья 138 закона о финансовой несостоятельности предусматривается открытие счёта на имя банкрота.
Средства, перечисленные на него, могут быть направлены:
- на уплату долгов банкрота;
- на компенсацию издержек судопроизводства;
- на перечисление вознаграждения финуправляющему.
Направить средства на другие цели должник просто не может. После завершения процедуры банкротства к истцу возвращается право на использование банковского счёта, но проведение крупных сделок будет контролироваться арбитражным управляющим.
